De 30%-regeling in Nederland is een fiscale regeling die is ontworpen om buitenlandse werknemers met specifieke expertise aan te trekken. Hoewel het een populaire regeling is onder expats en werkgevers, zijn er veel vragen over de voorwaarden en het aanvraagproces. In deze blog beantwoorden we de meest gestelde vragen over de 30%-regeling om duidelijkheid en begeleiding te bieden.
1. Wat is de 30%-regeling?
De 30%-regeling stelt in aanmerking komende buitenlandse werknemers in staat om tot 30% van hun brutoloon belastingvrij te ontvangen. Dit belastingvrije deel is bedoeld om extra kosten te dekken die gepaard gaan met een verhuizing naar Nederland, zoals huisvesting en reiskosten. Voor meer informatie, bekijk onze salarisadministratiediensten.
2. Wie komt in aanmerking voor de 30%-regeling?
Om in aanmerking te komen voor de 30%-regeling, moeten werknemers voldoen aan de volgende criteria:
- Expertise: De werknemer moet beschikken over vaardigheden of expertise die schaars of niet beschikbaar zijn op de Nederlandse arbeidsmarkt.
- Minimumsalaris: Voor 2025 bedraagt het minimum belastbare salaris €41.954 per jaar. Voor werknemers onder de 30 jaar met een masterdiploma geldt een lagere drempel.
- Afstand: De werknemer moet ten minste 16 maanden buiten een straal van 150 kilometer van de Nederlandse grens hebben gewoond in de 24 maanden voorafgaand aan de tewerkstelling.
- Werkgever registratie: De werkgever moet geregistreerd zijn bij de Nederlandse belastingdienst.
3. Hoe vraag ik de 30%-regeling aan?
Veel mensen vragen: “Hoe vraag ik de 30%-regeling aan?” Het proces houdt in dat de werkgever en werknemer gezamenlijk een aanvraag indienen bij de Nederlandse belastingdienst. Aanvragen moeten binnen vier maanden na aanvang van het werk in Nederland worden ingediend. Voor begeleiding, bekijk onze belastingadviesdiensten.
4. Hoelang geldt de 30%-regeling?
Sinds 2019 is de maximale duur van de 30%-regeling vijf jaar. Dit geldt ongeacht of de werknemer tijdens deze periode van werkgever verandert. De periode begint op de eerste werkdag in Nederland.
5. Kan ik de 30%-regeling met terugwerkende kracht aanvragen?
Ja, werknemers en werkgevers kunnen de 30%-regeling met terugwerkende kracht aanvragen. Als de aanvraag wordt goedgekeurd, gelden de voordelen vanaf de startdatum van de tewerkstelling. Zorg ervoor dat uw aanvraag aan alle voorwaarden voldoet; onze financieel adviesdiensten kunnen u hierbij helpen.
6. Welke kosten worden gedekt door de 30%-regeling?
De 30%-regeling is bedoeld om “extraterritoriale kosten” te dekken, waaronder:
- Verhuiskosten
- Huisvestingskosten
- Reiskosten van en naar Nederland
Voor gedetailleerde inzichten in het beheren van deze kosten, bekijk onze boekhoud- en accountingdiensten.
7. Kan ik de 30%-regeling combineren met andere belastingvoordelen?
Ja, in veel gevallen kan de 30%-regeling worden gecombineerd met andere belastingvoordelen. Het is echter essentieel om een belastingadviseur te raadplegen om naleving te waarborgen en uw voordelen te maximaliseren.
8. Wat gebeurt er als ik van werkgever verander?
Als u binnen de vijfjarige periode van werkgever verandert, kunt u de 30%-regeling overdragen aan uw nieuwe werkgever. Zowel de nieuwe werkgever als de werknemer moeten de regeling opnieuw aanvragen, maar de duur wordt niet opnieuw ingesteld. Voor een soepele overgang, raadpleeg ons salarisadministratieteam.
9. Hoe beïnvloedt de 30%-regeling mijn pensioen en uitkeringen?
De belastingvrije vergoeding van 30% draagt niet bij aan uw pensioen- of sociale zekerheidsbijdragen, omdat deze worden berekend op basis van uw belastbaar inkomen. Hoewel dit lagere bijdragen betekent, kan het ook resulteren in lagere uitkeringen. Neem contact met ons op voor proactief financieel advies om dit effectief te beheren.
10. Wat gebeurt er als ik niet langer aan de vereisten voldoe?
Als u niet langer aan de criteria voldoet—bijvoorbeeld als uw salaris onder de drempel valt—kan de belastingdienst de 30%-regeling intrekken. Het is cruciaal om uw situatie te monitoren en een financieel adviseur te raadplegen voor proactieve planning.
11. Hoe kan Practical helpen met de 30%-regeling?
Bij Practical | Excellence in Finance zijn we gespecialiseerd in salarisadministratie, belastingadvies en financiële begeleiding. Ons team zorgt voor een soepel aanvraagproces voor de 30%-regeling en biedt proactief advies om uw financiële strategie te optimaliseren.
Meer leren van onze klanten
Ontdek hoe wij bedrijven en werknemers helpen complexe belastingregels moeiteloos te navigeren: klantcases. Met kantoren in Amsterdam, Rotterdam, Eindhoven en Maartensdijk staan we klaar om u te ondersteunen.
Start vandaag nog
Heeft u meer vragen over de 30%-regeling of hulp nodig bij salarisadministratie? Vraag een vrijblijvende offerte aan via Tarief voor salarisadministratie | Practical Accounting. Samen zorgen we ervoor dat u optimaal profiteert van uw kansen in Nederland.
Wilt u weten hoe Practical u kan helpen om uw administratie te organiseren en proactief financieel advies te geven? Vraag een vrijblijvende offerte aan via Tarief voor salarisadministratie | Practical Accounting en ontdek hoe wij uw bedrijf kunnen ondersteunen. Samen bereiden we uw onderneming voor op de toekomst! Neem vandaag nog contact met ons op voor meer informatie over onze maatwerkoplossingen.
